Materiële vaste activa zijn uitgaven die een meerjarig nut hebben en in termijnen worden afgeschreven. De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 41,6 miljoen), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 10,6 miljoen) en activa met een maatschappelijk nut (€ 11,6 miljoen).

Materiële vaste activa met economisch nut

Gronden en terreinen
De vermindering op gronden en terreinen betreft het inbrengen van de boekwaarde van de gronden Roerdompplein en Roerdomplaan in de grondexploitatie (€ 91.600) en de afboeking van de boekwaarde van de kavel Rietwijkerdwarsweg (€ 176.000)

Bedrijfsgebouwen
De vermeerdering en vermeerdering op bedrijfsgebouwen betreft nieuwbouw school Triade (€ 1,8 miljoen vermeerdering en € 0,2 miljoen vermindering), aanpassing van het gemeentehuis (€ 1,0 miljoen), verbouwing van de Oude Veiling (€ 1,0 miljoen vermeerdering en € 0,76 miljoen vermindering), sporthal Hornmeer (€ 160.000), verhuurbaar maken Zwarteweg 77a (€ 26.000).

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering betreft de vervanging van het kunstgrasveld op sportpark Beethovenlaan (€ 270.000), de renovatie van de atletiekbaan (€  57.000) en het vervangen van de kunstgrasmat op Sportcomplex Calslagen (€ 29.000)

Vervoermiddelen
De vermeerdering betreft de aanschaf van twee bedrijfsauto's groen (€ 46.000).

Machines, apparaten en installaties
De vermeerdering en vermindering betreft de installaties van de nieuwbouw school Triade (€ 583.000 vermeerdering en € 300.000 vermindering) en de klimaatbeheersing van de Mikado (€ 550.000 vermeerdering en € 43.000 vermindering).

Overige materiële vaste activa
Dit betreft de aanschaf van Ipad voor de gemeenteraad (€ 38.000)

Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen rioleringen en is onderdeel van het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer 2018-2019.

Materiële vaste activa met maatschappelijk nut

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken maatschappelijk nut
De vermeerdering op Grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer 2018-2019 en worden nader toegelicht in de bijlage Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer.

Lopende en afgesloten kredieten (kapitaalwerken)
In de navolgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lopende en afgesloten kredieten. Van de kredieten die niet worden afgesloten, loopt de besteding door in 2019 en verder.

Investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte (zie bijlage). Hierin worden de bestedingen in 2018 nog nader toegelicht.

Aanschaf bedrijfsauto's
De vier bedrijfsauto's voor toezicht wegen en groen zijn aangeschaft. De wagens zijn in eigendom en de accu's (ongeveer € 11.500 per voertuig) zijn in een leaseovereenkomst gezet. Hiervoor komen maandelijkse facturen. Hierdoor valt de investering van  € 52.000 vrij.

Aanleg Burgemeester Hoffscholteweg
Voor de realisatie van de Burgemeester Hoffscholteweg is het noodzakelijk dat een bedrijfspand op het tracé wordt verwijderd. Het betreffende bedrijf verhuist naar een locatie aan de Cactuslaan in Kudelstaart. Vanwege een bezwaar- en beroepsprocedure is de verhuizing uitgesteld naar begin 2019. De uitgaven aan dit project zijn hierdoor vertraagd en hebben een voordeel van € 479.000 op de lasten tot gevolg. De hiermee samenhangende onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen en storting in de reserve dekking kapitaallasten verkeer en vervoer vallen hierdoor ook € 479.000 lager uit (zie ook de toelichting op programma 4, product 0.10 Mutatie reserves).

Aanleg Molenvlietweg
In de raad van september 2018 is het ontwerp en het krediet voor de aanleg van de Molenvlietweg vastgesteld. Daarna heeft met de omgeving afstemming plaatsgevonden over aansluiting van de ventweg langs de Aalsmeerderweg. De daadwerkelijke realisatie van deze weg vindt plaats door Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV.  In 2018 zijn de uitgaven in 2018 € 173.000 achtergebleven ten opzichte van de begroting en zijn de te ontvangen bijdragen € 131.000 lager dan geraamd.  Het deel van de investeringsteringsuitgaven dat wordt gedekt uit de reserve bovenwijkse voorzieningen is € 42.000 lager dan geraamd met als gevolg een € 42.000 lagere storting in de reserve dekking kapitaallasten verkeer en vervoer (zie ook de toelichting op programma 4, product 0.10 Mutatie reserves).
Verwachting is dat de werkzaamheden in 2020 worden afgerond, conform planning.

Aanleg Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV)
De besluitvorming over de samenwerkingsovereenkomst bij de provincie Noord-Holland (4 februari 2019) en de Vervoerregio Amsterdam (16 december 2018) heeft geruime tijd in beslag genomen. Hierdoor zijn er vrijwel geen uitgaven geweest en blijven deze  € 2.819.000 achter bij de raming, waardoor ook de bijdragen ter dekking van de kosten € 2.819.000 lager zijn dan geraamd. Gestart is met het uitvoeren van nadere onderzoeken. De uitvoering is nu gepland in de periode 2020-2021.

Inrichting buitenruimte De Tuinen van Aalsmeer
Voor Polderzoom fase 2 heeft de geraamde verkoop van grond niet plaatsgevonden. Hierdoor  is niet gestart met de werkzaamheden aan de buitenruimte. Voor Zwarteweg geldt dat er geen overeenkomst met ontwikkelaars is gesloten in 2018 in verband met de PFOS problematiek. Ook hier zijn daarom de werkzaamheden aan de buitenruimte niet gestart. Hierdoor vallen de uitgaven en de inkomsten € 504.000 lager uit dan begroot.

Inrichting buitenruimte facilitaire projecten (€ 38.000 voordeel lasten en € 112.000 nadeel baten)

Dorpshaven noord (€ 42.000 neutraal voordeel lasten en nadeel baten)
In Dorpshaven noord zijn in 2018 de woningen vertraagd opgeleverd. De oplevering van het openbaar gebied is navenant vertraagd. In de overeenkomst met de ontwikkelaar is afgesproken dat de bijdrage voor de speelvoorzieningen ad.€  42.000 wordt gedaan als de oplevering een feit is. De aanleg en de bijdrage daarvoor vinden nu plaats in 2019 in plaats van 2018.

Machineweg Rooie Dorp (€ 75.000 neutraal voordeel lasten en nadeel baten)
Omdat de bouw van Machineweg vertraging heeft opgelopen is ook de aanleg van het speelterrein nog niet gerealiseerd. Eigen Haard vraagt de omgevingsvergunning aan in maart 2019.
De aanleg van het speelterrein en de ontvangst van de bijdrage ter dekking van de kosten, verschuiven hierdoor naar 2019.

Hornweg 317 (€ 74.000 nadeel lasten)
Voor Hornweg 317 was bij de Najaarsrapportage reeds een budget van € 30.000 aangevraagd voor hoger dan begrote kosten in de buitenruimte. Het betrof extra kosten parkeren en weg en extra kosten ten behoeve van riolering (benodigde dure boring). De werkzaamheden in de buitenruimte worden echter pas in het eerste kwartaal 2019 afgerond en hebben nog € 46.000 extra kosten tot gevolg. Naast de eerder genoemde redenen betreft het verder de grondafvoer van vervuilde grond, voorbereiding en toezicht door lange doorlooptijd project en nog aan te brengen beplanting. Vooruitlopend op de afronding van de werkzaamheden wordt het bedrag van de totale overschrijding van € 76.000 toegevoegd aan de voorziening facilitaire projecten.

Riolering Herenweg 69-81 Kudelstaart ( € 39.500 nadeel lasten)
Uit de recente inspectie 2018 van het riool aan de Herenweg is gebleken dat directe vervanging van het riool noodzakelijk was. Zodoende zijn de werkzaamheden niet aangekondigd in het Gemeentelijke rioleringsplan.

Spelen (nadeel € 109.000)
I n de begroting is het project Uitvoeringsplan Spelen als onderhoudsproject verwerkt. In de praktijk blijkt het echter om een investering te gaan. Formeel is derhalve bij de Najaarsrapportage geen krediet beschikbaar gesteld maar wordt het achteraf voorgelegd bij de besluitvorming over deze jaarrekening. Dit leidt tot een extra dotatie uit aan de reserve dekking kapitaallasten Groen, water, spelen. Het nadeel wordt hierdoor grotendeels veroorzaakt.