Belangrijkste begrotingsafwijkingen

2.1 Verkeer en vervoer (voordeel lasten € 115.000, voordeel baten € 106.000)

Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer (voordeel lasten € 137.000, voordeel baten € 106.000)
Op het taakveld Verkeer en vervoer worden de beheerkosten, de voorbereidingskosten van projecten en de groot onderhoudsprojecten van de onderdelen wegen, kunstwerken, verkeer, openbare verlichting en overig verantwoord. Voor de toelichting hierop wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage bij de jaarrekening.
Het voordeel in de lasten en de baten leidt door een lagere onttrekking uit de reserve buitenruimte tot een nadeel in reservemutaties van € 243.000.  

Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan €40.000 (nadeel lasten € 22.000)
Deze worden niet afzonderlijk toegelicht.

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie (voordeel lasten € 344.000, voordeel baten € 16.000)

Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer (voordeel lasten € 222.000, voordeel baten € 2.000)
Op het taakveld Openbaar groen en openluchtrecreatie worden de beheerkosten, de voorbereidingskosten van projecten en de groot onderhoudsprojecten van de onderdelen groen, water en spelen verantwoord. Voor de toelichting hierop wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage bij de jaarrekening (bijlage 6.3 Uitvoeringsprogramma Buitenruimte). Het voordeel in de lasten en de baten leidt door een lagere onttrekking uit de reserve buitenruimte tot een nadeel in reservemutaties van € 224.000.  
In de begroting is het project Uitvoeringsplan Spelen als onderhoudsproject verwerkt. In de praktijk blijkt het echter om investeringen te gaan.  Formeel is derhalve geen krediet beschikbaar gesteld bij de Najaarsrapportage maar wordt het achteraf voorgelegd bij de besluitvorming over deze jaarrekening. Dit leidt tot een extra dotatie aan de reserve dekking kapitaallasten Groen, water, spelen vanuit de reserve Buitenruimte.

Baggeren (voordeel lasten € 37.000)
Afgelopen jaar is op de gemeentelijke baggerlocaties niet gebaggerd met subsidie voor de kwekers. Bij een verkennend onderzoek was de vervuiling PFAS aangetroffen. Door het ontbreken van beleid kon tijdelijk niet worden gebaggerd op deze locaties. Naar verwachting zal in 2019 weer met subsidie worden gebaggerd.

Spelrecreatie (voordeel lasten € 40.000)
Het voordeel wordt voor € 18.000 verklaard door minder betaalde waterschapsbelasting, ten opzichte van de begroting. Het restant voordeel ad € 22.000 bestaat uit diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 en worden niet afzonderlijk toegelicht.

VVA terrein (voordeel lasten € 16.000)
Voor de uitwerking van een voorlopig ontwerp in een definitief ontwerp was bij de Lentenota 2018 € 31.000 toegekend. Omdat het langer duurde om met de doelgroepen overeenstemming te bereiken over onderdelen van het definitief ontwerp, is dit niet in 2018 afgerond en resteert nog € 16.000. Omdat afronding van dit definitief ontwerp eind 1e kwartaal 2019 is, wordt voorgesteld de resterende € 16.000 bij de besluitvorming van de jaarstukken veilig te stellen.

Machinepark (voordeel lasten € 66.000)
In 2018 is gestart met de voorbereiding van de participatie voor het project Machinepark. Een ontwerp wordt in de 1e helft van 2019 voorbereid, waarna het ontwerp met kostenraming en dekkingsvoorstel aan de raad wordt voorgelegd en een subsidieaanvraag wordt ingediend bij de Stichting Leefomgeving Schiphol. Voorgesteld wordt het resterende budget van € 66.000 van het bij de Lentenota beschikbaar gestelde budget van € 80.000 bij de besluitvorming van de jaarstukken veilig te stellen. De start van realisatie is gepland in 2020.  

Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan €40.000 (nadeel lasten € 37.000, voordeel baten € 14.000)
Deze worden niet afzonderlijk toegelicht.

7.2 Riolering (nadeel lasten € 31.000, voordeel baten € 31.000)
Exclusief de storting (€ 103.000) en onttrekking (€ 32.000) aan de egalisatievoorziening riolering zijn de lasten op het taakveld riolering  € 134.000 hoger dan begroot. De hogere lasten worden veroorzaakt door een overschrijding van het uitbesteed werk ad € 44.000. Uit recente inspecties in 2018 van riolen en gemalen is gebleken dat we een aantal ingrijpende reparaties niet konden uitstellen. Deze maatregelen zijn direct uitgevoerd om rioolinstallaties en afvalwaterafvoer adequaat te houden.
Daarnaast is door een toename van het aantal storingen bij de kolken en riolering een overschrijding ontstaan op DVO1 van € 43.000.
Het restant ad € 47.000 heeft betrekking op meerdere kleine afwijkingen die niet afzonderlijk worden toegelicht.
Conform regelgeving wordt het negatieve resultaat ten opzichte van de begroting ad € 135.000 op dit taakveld onttrokken aan de egalisatievoorziening riolering.

7.3 Afval (nadeel lasten € 27.000, voordeel baten € 27.000)
Exclusief de mutaties m.b.t. de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing (€ 61.000) zijn de lasten op het taakveld € 34.000 lager dan begroot, de inkomsten zijn € 27.000 hoger dan begroot. Dit betreffen meerdere kleine afwijkingen die niet afzonderlijk worden toegelicht. Conform regelgeving wordt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting ad € 61.000 gestort in de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing.

7.4 Milieubehee r (voordeel lasten € 43.000)
Op het onderdeel milieuvergunningen is een voordeel zichtbaar van € 17.000 welke voor € 11.000 wordt veroorzaakt door een afrekening van de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied van EED gelden vanuit 2017.
Het onderdeel milieubeheer bestaat uit middelen voor duurzaamheid en wettelijke milieutaken.
Bij het onderdeel duurzaamheid is sprake van een onderbesteding op subsidies van € 50.000. De oorzaak hiervan is dat er voor het Duurzaamheidsfonds Aalsmeer minder subsidie aanvragen zijn binnengekomen dan verwacht (vraag-gestuurd instrument). De begroting ging uit van € 62.000 aan te verlenen subsidies in 2018. In de praktijk is er voor € 12.000 aan subsidie verstrekt. Hierdoor is € 50.000 minder aan de reserve duurzaamheid onttrokken.
Een overschrijding op uitbestede werkzaamheden ad  € 24.000 is voor de helft (€ 12.000) het gevolg van meerkosten op de beleidsvoorbereiding in het kader van de energietransitie.Het overige deel wordt veroorzaakt door bodemtaken en meerdere kleine uitgaven.

7.5 Begraafplaatsen (nadeel lasten € 79.000, voordeel baten € 79.000)
Exclusief de storting in de egalisatievoorziening begraafplaats zijn de lasten € 24.000 hoger dan begroot. De inkomsten  zijn € 79.000 hoger dan begroot hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de hogere leges die zijn ontvangen ten behoeve van het onderhoud van de begraafplaats ad € 97.000. Ook de meerjarige afkoopcontracten onderhoud leveren een positief saldo op dat wordt afgestort in de betreffende voorziening Afkoop onderhoud begraafplaats ad  € 23.000.
De leges uit hoofde van begraven leveren daarentegen € 27.000 minder op (het aantal begrafenissen wordt jaarlijks begroot op 100, in werkelijkheid zijn er 93 begrafenissen geweest).
Het positieve resultaat ten opzichte van de begroting ad € 55.000 op dit taakveld wordt gestort in de egalisatievoorziening begraafplaats.

Reservemutatie (voordeel dotatie € 822.000, nadeel onttrekking € 1.344.000)

Reservemutatie Buitenruimte (nadeel onttrekking € 777.000)
Uit deze reserves is € 777.000 minder onttrokken dan begroot. De lagere lasten en baten op het taakveld 2.1 Verkeer en vervoer (€ 244.000) en de lagere lasten op het taakveld 5.7 Openbaar Groen en openluchtrecreatie (€ 224.000) leiden tot een lagere onttrekking van € 468.000. Daarnaast leiden de lagere investeringsuitgaven dan begroot tot een lagere onttrekking ad  € 309.000.Voor de toelichting hierop wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage bij de jaarrekening en de toelichting op de balans (onderdeel reserves)

Reservemutatie duurzaamheidsfonds (nadeel onttrekking € 50.000)
Zie de tekst op taakveld 7.4 Milieubeheer.

Reservemutatie verkeer & vervoer (voordeel dotatie € 841.000)
De investeringen in de Buitenruimte m.b.t. Verkeer & vervoer zijn € 329.000 lager uitgevallen waardoor € 329.000 minder dan begroot aan de reserve gedoteerd moet worden.  

Zie verklaring aanleg Burgemeester Hoffscholteweg (voordeel dotatie € 470.000) en verklaring aanleg Molenvlietweg (voordeel dotatie € 42.000).  

Reserve groen & recreatie (nadeel dotatie € 19.000)
De investeringen in de Buitenruimte m.b.t. groen & recreatie zijn € 19.000 hoger uitgevallen waardoor er € 19.000 meer dan begroot aan de reserve gedoteerd moet worden.  

Reservemutatie bovenwijkse voorzieningen (nadeel onttrekking € 517.000)
De onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen is lager uitgevallen door lagere investeringen met betrekking tot de aanleg van de Burgemeester Hoffscholteweg en de Molenvlietweg. Daarnaast zijn de organisatiekosten en kosten tijdelijk beheer Burgemeester Kasteleinweg € 5.000 lager uitgevallen waardoor de onttrekking ook € 5.000 lager is uitgevallen.  

Aanleg Burgemeester Hoffscholteweg
Voor de realisatie van de Burgemeester Hoffscholteweg is het noodzakelijk dat een bedrijfspand op het tracé wordt verwijderd. Het betreffende bedrijf verhuist naar een locatie aan de Cactuslaan in Kudelstaart. Echter vanwege een bezwaar- en beroepsprocedure is de verhuizing uitgesteld naar begin 2019 waardoor de investeringsuitgaven m.b.t. dit project hierdoor zijn vertraagd hetgeen een voordeel van € 470.000 op de investeringslasten tot gevolg heeft. De hiermee samenhangende onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen en storting in de reserve dekking kapitaallasten verkeer en vervoer vallen hierdoor ook € 470.000 lager uit (zie ook toelichting voordeel dotatie reserve verkeer).

Aanleg Molenvlietweg
In de raad van september 2018 is het ontwerp en het krediet voor de aanleg van de Molenvlietweg vastgesteld. Daarna heeft met de omgeving afstemming plaatsgevonden over aansluiting van de ventweg langs de Aalsmeerderweg. De daadwerkelijke realisatie van deze weg vindt plaats door Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV.  In 2018 zijn de uitgaven in 2018 € 173.000 achtergebleven ten opzichte van de begroting en zijn de te ontvangen bijdragen € 131.000 lager dan geraamd.  Het deel van de investeringsteringsuitgaven dat wordt onttrokken uit de reserve bovenwijkse voorzieningen is € 42.000 lager dan geraamd met als gevolg een € 42.000 lagere storting in de reserve dekking kapitaallasten verkeer en vervoer (zie ook toelichting voordeel dotatie reserve verkeer). Verwachting is dat de werkzaamheden in 2020 conform planning worden afgerond.